延遲退休成必然趨勢(shì) 商業(yè)保險(xiǎn)大有可為

　　6月5日，人力資源及社會(huì)保障部(以下簡(jiǎn)稱“人保部”)就社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)續(xù)及醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革等問(wèn)題集中答復(fù)人民網(wǎng)網(wǎng)友時(shí)明確表示，相應(yīng)推遲退休年齡已是一種必然趨勢(shì)，人力資源及社會(huì)保障部將適時(shí)提出彈性延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡的政策建議。

　　有媒體援引人保部?jī)?nèi)部人士的證實(shí)稱：相關(guān)政策的前期研究工作將在今年下半年啟動(dòng)，將陸續(xù)召開(kāi)專家座談會(huì)并聽(tīng)取社會(huì)各界對(duì)“推遲退休年齡”和“彈性延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金”的意見(jiàn)和建議。

延遲退休成必然趨勢(shì)

　　人保部將“推遲退休年齡是一種必然趨勢(shì)”歸因?yàn)槲覈?guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展以及人均壽命的不斷延長(zhǎng)。今年1月，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2017年末全國(guó)60歲及以上人口達(dá)到18499萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?3.7%，65歲及以上人口達(dá)到12288萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?.1%，均比上一年末有所增加。與此同時(shí)，由于生育持續(xù)保持較低水和老齡化速度加快，2017年15-64歲勞動(dòng)年齡人口的比重為74.4%，這是自2002年以來(lái)首次出現(xiàn)下降。

　　專家指出，在勞動(dòng)年齡人口比重下降以及老齡人口數(shù)量增加的雙重影響下，社會(huì)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)加劇。有報(bào)道稱，最新發(fā)布的研究報(bào)告《化解國(guó)家資產(chǎn)負(fù)債中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)》預(yù)測(cè)，到2017年，中國(guó)養(yǎng)老金的缺口將達(dá)到18.3萬(wàn)億元。報(bào)告指出，人口老齡化沖擊下我國(guó)養(yǎng)老金的統(tǒng)籌賬戶將給財(cái)政造成巨大負(fù)擔(dān)。因此，建議實(shí)施延遲退休年齡，國(guó)有股劃撥，機(jī)關(guān)事業(yè)單位改革等多措施以緩解壓力。

　　記者注意到，人保部6月4日發(fā)布的《2017年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》中顯示，2017年末，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)存19497億元;遼寧、吉林、黑龍江、天津、山西、上海、江蘇、浙江、山東、河南、湖北、湖南、新疆等13個(gè)做實(shí)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶試點(diǎn)省份共積累基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基金2703億元;此外，全國(guó)4.49萬(wàn)戶企業(yè)建立了企業(yè)年金，2017年末企業(yè)年金基金累計(jì)結(jié)存3570億元。

　　盡管上述余額可觀，但據(jù)專家介紹，目前我國(guó)已有半數(shù)省份養(yǎng)老金入不敷出，養(yǎng)老個(gè)人賬戶“空賬”超過(guò)1.7萬(wàn)億元。而2017年9月國(guó)務(wù)院新聞辦發(fā)布的《中國(guó)人力資源狀況》白皮書(shū)中則指出，2035年我國(guó)2名納稅人將供養(yǎng)1名養(yǎng)老金領(lǐng)取者。

　　實(shí)際上，上海市已從2017年10月其在局部試點(diǎn)“柔性”延遲申領(lǐng)養(yǎng)老金，主要針對(duì)具有專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格人員、具有技師證書(shū)的技能人員。深圳市在今年2月也公布了《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例(征求意見(jiàn)稿)》，提出可延遲申領(lǐng)養(yǎng)老金。

商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)發(fā)揮更大作用

　　“推遲退休年齡”可以緩解養(yǎng)老金支出壓力，但也同樣會(huì)導(dǎo)致就業(yè)壓力增大。而相關(guān)網(wǎng)絡(luò)調(diào)查也顯示，對(duì)于延遲退休年齡，公眾多持反對(duì)意見(jiàn)。這不僅僅因?yàn)槭菚r(shí)間的問(wèn)題，更主要還是在于社會(huì)養(yǎng)老保障的水本身就很低。

　　面臨如此形勢(shì)，除了上述措施之外，商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充，顯然更需要引起重視。目前，我國(guó)的養(yǎng)老保障體系主要由三支柱構(gòu)成，即政府承擔(dān)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為第一支柱，企業(yè)負(fù)責(zé)的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)為第二支柱，個(gè)人投保的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則為第三支柱。

　　“作為第一支柱的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口正逐年加大;作為第二支柱的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面小，且有能力參加企業(yè)年金的多為大型國(guó)有企業(yè)，參與人群占比少，容易加大社會(huì)不公現(xiàn)象;而作為第三支柱的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，其發(fā)展又缺乏動(dòng)力，由于沒(méi)有稅收優(yōu)惠政策，居民購(gòu)買(mǎi)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿不足，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)整體規(guī)模小。”合眾人壽保險(xiǎn)公司董事長(zhǎng)戴皓鮮明地指出。

　　實(shí)際上，保險(xiǎn)業(yè)一直也在產(chǎn)品上進(jìn)行努力，比如個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)。2008年12月，國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于當(dāng)前金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》中提出要研究對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保人給予延遲納稅等稅收優(yōu)惠，此后，保監(jiān)會(huì)和各地政府多次將試點(diǎn)推進(jìn)個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)作為一個(gè)時(shí)期的主要工作，但直至目前，都還沒(méi)有真正實(shí)施。

　　一位權(quán)威人士接受《國(guó)際金融報(bào)》記者采訪時(shí)稱，目前上海的個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)政策還在醞釀之中，相關(guān)各部門(mén)及地方政府都在進(jìn)行溝通。未來(lái)實(shí)施后，各地或?qū)�參照上海的政策結(jié)合本地區(qū)情況開(kāi)展此類業(yè)務(wù)。

　　而對(duì)于此前天津?yàn)I海新區(qū)試點(diǎn)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，由于個(gè)人交費(fèi)部分可稅前列支的問(wèn)題存在爭(zhēng)議，已被叫停。上述權(quán)威人士表示，對(duì)于天津，目前還沒(méi)有后續(xù)新的政策。

　　值得注意的是，目前業(yè)內(nèi)的5家養(yǎng)老保險(xiǎn)公司除安養(yǎng)老之外，普遍虧損，行業(yè)發(fā)展面臨很大挑戰(zhàn)。

　　今年4月，瑞士再保險(xiǎn)與波士頓咨詢公司聯(lián)合發(fā)布的一份有關(guān)保險(xiǎn)公司如何應(yīng)對(duì)中國(guó)人口老齡化問(wèn)題的報(bào)告中指出，保險(xiǎn)公司應(yīng)推動(dòng)和支持監(jiān)管改革，以促進(jìn)補(bǔ)充型養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療/護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展;應(yīng)與社會(huì)保障體系開(kāi)展協(xié)作;深入了解消費(fèi)者的需求，開(kāi)發(fā)真正創(chuàng)新的產(chǎn)品;還可以考慮投資于長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)等。

　　撰寫(xiě)報(bào)告的專家指出，中國(guó)當(dāng)前的改革正在鼓勵(lì)個(gè)人更多地參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保障計(jì)劃，保險(xiǎn)公司需要對(duì)自身進(jìn)行定位，以利用這一機(jī)遇之窗。此外，還需要為醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)和長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)定價(jià)建立強(qiáng)大的數(shù)據(jù)支持，這將是保險(xiǎn)公司另一項(xiàng)核心戰(zhàn)略。

　　此外，保險(xiǎn)公司也將面對(duì)自身的挑戰(zhàn)。與其他行業(yè)的企業(yè)一樣，他們也將面臨包括勞動(dòng)人口結(jié)構(gòu)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，包括長(zhǎng)期低利率在內(nèi)的其他風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司的盈利能力產(chǎn)生直接影響。